Продаваемая в Российской Федерации недвижимость обязательно должна оформляться грамотно. Во избежание больших незапланированных расходов и проблем с налоговыми и другими государственными органами необходимо владеть точной информацией по этому вопросу.
Однако эта задача часто оказывается практически невыполнимой для неспециалистов, так как налоговое законодательство часто меняется и представляется очень сложным для человека, не связанного с этой сферой (Например, кто-то сможет осуществить возврат налога при покупке квартиры, а кто-то нет).
По указанной причине будет удобно воспользоваться калькулятором, в котором учтены способы приобретения продаваемой жилой недвижимости, сроки её получения, периоды владения (в том числе льготные). Резиденты могут воспользоваться этой удобной программой-калькулятором для расчёта затрат на оплату налогов при продаже объекта вторичного рынка недвижимости.
Это касается как жилых помещений, так и для нежилых, но не используемых для ведения предпринимательской деятельности. Правила, которыми следует руководствоваться при покупке и продаже квартир, установлены статьями №№ 217, 217.1 Налогового кодекса РФ.
Какие нюансы учтены в калькуляторе сайта?
Для удобства собственников в специальном калькуляторе учтены следующие нюансы:
- дата приобретения недвижимости;
- дата продажи (когда вы продаёте или собираетесь продать квартиру, хотя бы примерно);
- способ приобретения (по договору пожизненного содержания, путём приватизации квартиры, получения в дар или по наследству от близкого родственника, если ваше жилье является единственным, а также путем покупки);
- цены (продажная, покупная и т.д.);
- наличие специальных условий (льготный период владения).
Важно! При условии покупки другой квартиры в течение девяноста дней до продажи единственного жилья, она не включается в перечень жилых объектов собственника, и продаваемая квартира продолжает считается единственной (в этом периоде времени).
Также специальными условиями, которые учтены при подсчёте налога на калькуляторе, является, льготный срок владения.
Льготный период для всех способов приобретения должен быть более (или равен) трёх лет при условии получения прав на него до первого января 2016 года. В этом случае налог на продажу квартиры платить не нужно. Также не нужно подавать налоговую декларацию в налоговый государственный орган.
В случае получения прав собственности после первого января 2016г. в законодательство были внесены изменения: льготный срок владения при покупке, а также при получении квартиры в дар или по наследству не от близкого родственника составляет ныне пять лет.
Помните! Получение льготного периода владения квартирой при дарении и наследстве действует только при условии оформления такого подарка от близкого родственника: детей, родителей, бабушки или дедушки, их внуков, усыновленных или усыновителей, супругов, а также от полнородных и не полнородных сестёр и братьев.
При вычислении периода льготного владения прадедушки, прабабушки и правнуки не входят в указанную категорию, а пенсионеры не освобождаются от уплаты этого вида налога из-за своего особого социального статуса.
Что касается назначения продаваемых помещений, они могут быть не только жилыми. Недвижимость нежилого предназначения также может учитываться при подсчёте с помощью нашего калькулятора (при обязательном условии неучастия её в предпринимательской деятельности или другой деятельности, которая направлена на получение прибыли).
Важно! Имущественный вычет при покупке квартиры не может быть более, чем 260 000 (двести шестьдесят тысяч) рублей, то есть тринадцати процентов от максимально возможной суммы, не большей, чем 2 000 000 (два миллиона) рублей. Ст. 220 п.3 и п.4 НК РФ.
При покупке жилья по договору цессии…
Учтённые в калькуляторе условия владения продаваемой квартирой предполагают подсчёт налоговой базы и самого налога для уже бывших в собственности «квадратных метров», но также можно провести расчёт для нового или еще не построенного жилья.
Для определения налога для квартир, полученных по переуступке требования прав следует заполнить графы калькулятора таким образом:
- в верхнем поле слева укажите дату регистрации Договора Цессии (можно планируемую) на нового Дольщика;
- справа вбейте дату регистрации ДДУ (указывается на обратной стороне договора);
- нажмите кнопку «Покупка» (она подсвечивается голубым в активном состоянии);
- в графу «Сумма приобретения» вписывайте цену в ДДУ (или в договоре цессии, если покупали по переуступке);
- в графу «Сумма продажи» - Цену в Договоре цессии;
- при наличии оценённой кадастровой стоимости впишите в соответствующее поле это число (в противном случае укажите цифру «0»), помня, что указывается кадастровая стоимость, определённая на первое января текущего года.
Рачет налога с продажи квартиры находится здесь.
Для точного и более полного анализа вашей ситуации с продажей или покупкой квартиры стоит сразу обратиться к одному из профессионалов, с которым можно связаться на нашем сайте. Если вы, как физическое лицо, являетесь представителем самого себя и вам нужна профессиональная помощь, обращайтесь к нам!
Что следует учитывать отдельно?
Что не учтено в калькуляторе:
- При подсчёте налога с продажи квартиры, учтите, что нерезидент не может воспользоваться калькулятором. Для указанной категории действует другая налоговая ставка – не 13%, а 30 %. На вопрос кто является резидентом и нерезидентом мы отвечаем в рубрике "Топ 10 часто задаваемых вопросов".
- Покупной вычет! При покупке другой квартиры в тот же налоговый период, налог с продажи может быть минимизирован с помощью покупного вычета. При этом следует помнить, что такая льгота может использоваться человеком только один раз в жизни;
- Вариант, когда квартира является объектом долевой собственности, и каждая доля продается по отдельному договору. Если у вас именно такая ситуация, то обратитесь к нам по форме обратной связи – мы дадим вам разъяснения как посчитать налог в этом случае с помощью калькулятора;
- Не включены в расчёт налоговой базы расходы наследодателя и дарителя недвижимости.
То есть в расчет налоговой базы следует включать свои коррективы в каждом конкретном случае при подготовке квартиры к продаже. В любом случае проконсультируйтесь со специалистом, воспользовавшись формой обратной связи.